出纳银行日记账格式 出纳银行日记账格式

在账本的之一行，我们需要写上“出纳银行日记账”作为标题，字体可以加粗以示醒目，同时确保字迹清晰、工整，以便于阅读和识别。

日期格式

下方，我们需要按照日期顺序记录账目，日期应采用公历日期格式，如“年-月-日”。“2023-05-12”，日期应居右或居左书写，以便于查看和记录。

1、记录序号：在每条账目记录的上方，应标明序号，以便于查找和统计，序号可以按照日期顺序或流水号方式进行编排。

2、收入与支出：在每条账目记录中，应分别记录收入和支出部分，收入部分包括收入金额、来源等信息；支出部分包括支出金额、用途等信息。

3、银行信息：在每条账目记录中，应注明银行名称、账号、交易类型等信息，以便于区分不同的银行账户和交易类型。

4、书写规范：账目记录应采用规范的书写格式，字迹清晰、工整，避免涂改和模糊不清，如有需要修改的地方，应采用划线更正法进行更正，并加盖印章或签名以示确认。

5、汇总与明细：根据实际需要，可以在账本中设置汇总和明细部分，汇总部分用于记录当月的总收入、总支出等数据；明细部分则详细记录每一条账目信息。

具体格式示例

以下是一个出纳银行日记账的具体格式示例：

序号 日期 收入金额 收入来源 支出金额 支出用途 银行名称 账号 交易类型

1 2023-05-12 工资发放 5000.00 公司账户 - - XX银行 XXX 转账

2 2023-05-12 采购办公用品 - - 150.00 办公用品费用 XX银行 XXX POS机消费

3 2023-05-13 收到客户转账 3000.00 客户A账户 - - XX银行 XXX 网银转账

4 2023-05-14 支付员工差旅费 - - 800.00 差旅费用 XX银行 XXX ATM取款

...（以此类推）

注意事项

1、账本应保持整洁、有序，避免乱涂乱画和随意撕毁账页。

2、账目记录应真实、准确、完整，不得虚报、瞒报或漏报。

3、定期对账，确保银行日记账与银行对账单相符，如发现差异，应及时查明原因并进行更正。

4、出纳人员应妥善保管账本，防止账本遗失或被窃取，如需交接账本，应办理相关手续并确保交接双方签字确认。

6、账本应按照会计制度规定进行保管和存档，以便于后续审计和查询。

就是出纳银行日记账的格式及使用说明，在实际工作中，出纳人员应根据公司的实际情况和需求，合理设置账本结构和内容，确保账目记录的真实、准确和完整，还应加强账本的管理和保护，确保账本的安全和可靠。