财务部资金管理制度 财务部资金管理制度

为规范公司资金管理，保障资金安全、有效、合规地运作，提高资金使用效率，特制定本财务部资金管理制度，本制度旨在明确资金管理流程、职责、权限及监督措施，确保公司财务活动的正常进行。

制度适用范围

本制度适用于公司财务部及相关部门在资金管理方面的所有活动，包括但不限于资金筹措、资金运用、资金调度、资金监管等方面。

职责与分工

1、财务部经理：负责制定资金管理制度，监督资金管理流程的执行，确保资金安全、合规。

2、会计：负责日常账务处理，包括资金收支的核算、报表编制等。

3、出纳：负责日常现金、银行票据的收付、保管及日记账的登记。

4、资金调度员：负责根据公司经营需求，合理安排资金调度，确保资金运作的顺畅。

5、内部审计部门：负责对资金管理活动进行定期审计，确保制度的执行及资金的合规性。

资金管理流程

（一）资金筹措

1、制定筹资计划：根据公司经营需求及预测，财务部会同相关部门制定筹资计划，明确筹资规模、筹资方式及筹资成本。

2、筹资审批：筹资计划经公司领导审批后，由财务部负责与金融机构或其他筹资渠道进行沟通、协商。

3、筹资执行：经审批同意后，财务部负责与金融机构签订合同，完成筹资活动。

（二）资金运用

1、预算编制：财务部会同相关部门根据公司经营目标及业务需求，编制年度、季度、月度资金预算。

2、预算审批：预算经公司领导审批后，下达至相关部门执行。

3、支出审批：各部门根据预算提出支出申请，经部门负责人审批后，报财务部审核，财务部对支出的合规性、合理性进行审查，经公司领导审批后支付。

4、支出执行：出纳根据审批结果，办理付款手续，会计进行账务处理，确保支出活动的合规性及准确性。

（三）资金调度

1、调度计划：资金调度员根据公司经营需求及资金状况，制定资金调度计划。

2、调度执行：根据调度计划，及时调整公司内部资金结构，确保资金的合理运用及有效调度。

3、风险控制：在资金调度过程中，要关注市场变化及公司经营状况，及时调整策略，降低资金风险。

（四）资金监管

1、内部审计：内部审计部门定期对资金管理活动进行审计，确保制度的执行及资金的合规性。

2、外部审计：配合外部审计机构对公司财务报表进行审计，确保财务信息的真实、完整。

3、信息披露：定期向公司领导及相关部门报告资金管理情况，确保信息的透明度及沟通的畅通性。

制度执行与监督

1、本制度自发布之日起执行，各部门应严格按照本制度执行相关职责及流程。

2、财务部负责监督制度的执行情况，对违反制度的行为及时进行处理并报告公司领导。

3、公司领导对制度执行情况进行定期检查，确保制度的有效执行及资金的合规性。

4、对于违反本制度的行为，公司将视情节轻重给予相应的处罚，情节严重者，将移交司法机关处理。

附则

1、本制度由公司财务部负责解释，如有未尽事宜，由公司领导审批后进行补充或修订。

2、本制度自发布之日起生效，如有与以前制度相抵触的内容，以本制度为准。

3、本制度的修改与废止需经公司领导审批后执行，在修改或废止前，仍需按原制度执行。

4、本制度的执行不因公司人事变动而受到影响，相关职责与分工将根据需要适时进行调整。

5、本制度的目的是为了规范公司的财务管理活动，提高公司的经济效益及社会效益，各部门应积极配合执行本制度，共同维护公司的利益。

6、公司将不断优化财务管理体系，加强内部控制与风险管理，确保公司的稳健发展及资金的合理运用，公司将积极推进信息化建设，提高财务管理效率及透明度。

7、本制度的实施将有助于提高公司的核心竞争力及持续发展能力，公司将持续关注市场变化及行业发展趋势，不断调整与优化财务管理策略及措施，公司将加强与相关部门的沟通与协作，共同推动公司的持续发展与创新发展。

8、最后强调的是本制度的保密性要求，所有涉及公司财务信息的人员均需严格遵守保密规定，不得泄露任何与公司财务信息相关的内容给外部人员或机构，如有违反者将承担相应的法律责任和处罚措施，同时公司将定期对相关人员进行保密