现金流量表取数模板 现金流量表取数模板

以下是一份现金流量表取数模板，可供参考：

经营活动产生的现金流量

1、销售商品、提供劳务收到的现金 = 主营业务收入 × 销售单价 + 其他业务收入 × 收入单价 + 应收账款余额 × 销售单价 + 预收账款余额 × 收入单价

应收账款余额和预收账款余额需要根据实际情况进行逐项核对，并考虑坏账准备等因素。

2、收到的税费返还 = 增值税返还 + 所得税返还 + 其他税费返还

3、购买商品、接受劳务支付的现金 = （主营业务成本 + 其他业务支出 + 存货变动成本）× （1 + 毛利率） + 应付账款余额 × （1 + 采购单价）

存货变动成本需要根据实际情况进行逐项核对，并考虑存货跌价准备等因素，应付账款余额需要根据实际情况进行逐项核对，并考虑应付账款的利息费用等因素。

投资活动产生的现金流量

1、收回投资所收到的现金 = 短期投资（股票、基金等）期末余额 - 期初余额 - 长期股权投资（权益法核算）期末余额 - 期初余额

2、取得投资收益所收到的现金 = 投资收益期末余额 - 期初余额

3、处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 = 固定资产净值 + 无形资产净值 + 其他长期资产净值 - 处置费用

筹资活动产生的现金流量

1、吸收投资所收到的现金 = 实收资本期末余额 - 期初余额 - 资本公积期末余额 - 期初余额

2、分派股利所支付的现金 = 股利支付数

3、借款所取得的现金 = 期末借款余额 - 期初借款余额

是一份简单的现金流量表取数模板，仅供参考，在实际操作中，需要根据企业实际情况进行调整和完善，需要注意现金流量表的准确性和真实性，确保数据来源可靠、计算准确。